Bỏ ngoài sổ sách hơn 2.090 tỉ doanh thu, Chủ tịch Vàng Phú Quý và 24 bị can bị đề nghị truy tố

Chủ tịch Công ty Vàng Phú Quý và kế toán bị đề nghị truy tố về tội trốn thuế. Ảnh: Bộ Công An

Hành vi trốn thuế của Chủ tịch Công ty Vàng Phú Quý Lê Xuân Tùng

Chủ tịch Công ty Vàng Phú Quý Lê Xuân Tùng bị cáo buộc bán vàng không xuất hóa đơn, bỏ ngoài sổ sách hơn 2.090 tỉ đồng doanh thu thực tế để trốn thuế 6,1 tỉ đồng.

Lê Thúy Quỳnh - kế toán Công ty Vàng Phú Quý, bị đề nghị truy tố về tội Trốn thuế.

Cùng vụ án, bà Nguyễn Thị Hóa, cùng em chồng là Nguyễn Thị Gái và 21 người bị đề nghị truy tố tội Buôn lậu.

Theo kết luận điều tra, Công ty cổ phần Đầu tư Vàng Phú Quý được thành lập năm 2008, vốn điều lệ 250 tỉ đồng có trụ sở tại phố Trần Nhân Tông (Hà Nội). Doanh nghiệp này có ngành nghề chính là sản xuất kim loại màu và kim loại quý, gia công cơ khí, buôn bán vàng bạc, kinh doanh vàng nhưng không bao gồm nhập khẩu vàng nguyên liệu.

Về hành vi Trốn thuế, cơ quan điều tra xác định công ty Vàng Phú Quý đã sử dụng 4 phần mềm để quản lý mua bán vàng hàng ngày, hạch toán, kế toán. Trong đó bị can Lê Xuân Tùng chỉ đạo nhân viên kinh doanh ghi nhận toàn bộ hoạt động mua, bán vàng lên phần mềm ERP, Jewelry.

Đồng thời cũng yêu cầu kế toán cập nhật số liệu phục vụ việc báo cáo, kê khai thuế, theo hướng không đưa vào một số giao dịch không có hóa đơn chứng từ; chỉ theo dõi, hạch toán các hoạt động mua bán có hóa đơn, chứng từ.

Trong đó, năm 2021, Công ty Vàng Phú Quý có doanh thu thực tế là hơn 3.951 tỉ đồng nhưng chỉ khai báo doanh thu là hơn 1.860 tỉ, chênh lệch hơn 2.090 tỉ đồng. Hành vi này dẫn đến việc kê khai không đầy đủ số thuế phải nộp, gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 6 tỉ đồng.

Phương thức thực hiện hành vi buôn lậu vàng của các bị can

Đối với hành vi Buôn lậu, cơ quan điều tra xác định Nguyễn Thị Hóa đã sử dụng nhiều phương thức, thủ đoạn để buôn lậu vàng từ Lào về Việt Nam. Cụ thể, Nguyễn Thị Hóa đã móc nối với đối tượng người Lào là Thoong Nhã để thống nhất mua bán và phương thức vận chuyển vàng từ Lào về Việt Nam.

Phương thức thứ nhất, áp dụng từ đầu năm 2022 đến tháng 5/2023, Thoong Nhã thuê các đối tượng người Lào có thể nói tiếng Việt Nam, lái xe ô tô biển số Lào, vận chuyển vàng vào Việt Nam qua cửa khẩu Lao Bảo.

Vàng được giao cho Hóa tại khu vực bờ hồ trước cửa nhà Hóa ở thị trấn Lao Bảo, mỗi lần từ 5-10 kg vàng. Nhóm giao hàng sẽ nhận lại tiền thanh toán, mang về Lào cho Thoong Nhã. Cảnh sát chưa xác định được cụ thể số lượng vàng lậu được giao theo cách này.

Phương thức thứ hai, từ khoảng tháng 5/2023, Thoong Nhã không tổ chức vận chuyển vàng nữa nên Hóa phải tự tổ chức nhận vàng từ Thoong Nhã tại Viêng Chăn rồi đưa về Việt Nam. Để thực hiện, Hóa sẽ gửi USD sang Lào trước cho một đối tượng tên È, gần biên giới.

Sau đó, nhiều bị can là người trong gia đình Hóa sẽ đi xe máy sang Lào, nhận USD từ È rồi bắt xe khách đến nhà Thoong Nhã tại Viêng Chăn để trả USD, thanh toán tiền mua vàng và mang về cho È.

Mỗi người sẽ được trả công 5 triệu đồng/chuyến. Số vàng này sau đó được các đối tượng tìm cách đưa về Việt Nam.

Cơ quan điều tra xác định, với cách thức như trên, các đối tượng đã vận chuyển từ Lào về Việt Nam 310kg vàng, tổng trị giá hơn 454 tỉ đồng và sau khi tiêu thụ thành công, bị can Hóa hưởng lợi bất chính 310 triệu đồng.

Buôn lậu vàng bị xử phạt như thế nào?

Căn cứ Điều 188 Bộ luật Hình sự 2015 sửa đổi bởi điểm a khoản 38 Điều 1 Luật sửa đổi Bộ luật Hình sự 2017 có quy định về tội buôn lậu đối với cá nhân như sau:

- Người nào buôn bán qua biên giới hoặc từ khu phi thuế quan vào nội địa hoặc ngược lại trái pháp luật hàng hóa, tiền Việt Nam, ngoại tệ, kim khí quý, đá quý trị giá từ 100.000.000 đồng đến dưới 300.000.000 đồng hoặc dưới 100.000.000 đồng nhưng thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm:

+ Đã bị xử phạt vi phạm hành chính về hành vi quy định tại Điều 188 Bộ luật Hình sự 2015 sửa đổi bởi điểm a khoản 38 Điều 1 Luật sửa đổi Bộ luật Hình sự 2017 hoặc tại một trong các điều 189, 190, 191, 192, 193, 194, 195, 196 và 200 của Bộ luật hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội này, chưa được xóa án tích mà còn vi phạm;

+ Vật phạm pháp là di vật, cổ vật.

- Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 300.000.000 đồng đến 1.500.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 03 năm đến 07 năm:

+ Có tổ chức;

+ Có tính chất chuyên nghiệp;

+ Vật phạm pháp trị giá từ 300.000.000 đồng đến dưới 500.000.000 đồng;

+ Thu lợi bất chính từ 100.000.000 đồng đến dưới 500.000.000 đồng;

+ Vật phạm pháp là bảo vật quốc gia;

+ Lợi dụng chức vụ, quyền hạn;

+ Lợi dụng danh nghĩa cơ quan, tổ chức;

+ Phạm tội 02 lần trở lên;

+ Tái phạm nguy hiểm.

- Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 1.500.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 7 năm đến 15 năm:

+ Vật phạm pháp trị giá từ 500.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng;

+ Thu lợi bất chính từ 500.000.000 đồng đến dưới 1.000.000.000 đồng.

- Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 12 năm đến 20 năm:

+ Vật phạm pháp trị giá 1.000.000.000 đồng trở lên;

+ Thu lợi bất chính 1.000.000.000 đồng trở lên;

+ Lợi dụng chiến tranh, thiên tai, dịch bệnh hoặc hoàn cảnh đặc biệt khó khăn khác.

- Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 20.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm hoặc tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản.

Như vậy, cá nhân buôn lậu vàng với những tình huống gây hậu quả nghiêm trọng hoàn toàn có thể bị phạt tù lên đến 20 năm.

Ngoài ra, pháp nhân thương mại buôn lậu vàng có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng, cấm kinh doanh, cấm hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định hoặc cấm huy động vốn từ 01 năm đến 03 năm.

Trang Linh