Xét xử vụ mua bán trên 140 nghìn hóa đơn khống: Tòa tuyên phạt 297 tháng tù cho 16 bị cáo

Ngày 21/11, Tòa án nhân dân tỉnh Hòa Bình mở phiên tòa hình sự sơ thẩm xét xử 16 bị cáo trong đường dây mua bán hóa đơn trái phép và trốn thuế liên tỉnh do Nguyễn Văn Tuấn (SN 1988), trú tại phường Sơn Kỳ, quận Tân Phú, thành phố Hồ Chí Minh cầm đầu.

Các bị báo tại phiên tòa hình sự sơ thẩm.

Theo hồ sơ vụ án, qua công tác nắm tình hình quản lý thuế tại Công ty TNHH MTV Chiến Thắng (khu Đồi Hoa, thị trấn Chi Nê, huyện Lạc Thủy) do Lương Văn Chiến làm Giám đốc nhận thấy có dấu hiệu vi phạm pháp luật thuế và hóa đơn, Cục Thuế tỉnh đã chỉ đạo các đơn vị chức năng xác minh thông tin, gửi Cơ quan An ninh điều tra (ANĐT) Công an tỉnh đề nghị phối hợp điều tra, xác minh, xử lý.

Căn cứ kết quả điều tra, Cơ quan ANĐT Công an tỉnh đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự "mua bán trái phép hóa đơn” và "trốn thuế” xảy ra tại Hòa Bình và nhiều địa phương trong cả nước. Đồng thời, ra quyết định khởi tố bị can đối với Lê Thanh Phúc (SN 1996), Nguyễn Hoài Sơn (SN 1997), Đường Trung Trực (SN 1999), Hồng Minh Đạt (SN 1995), Tưởng Thanh Tri (SN 1999) cùng trú tại huyện Châu Thành, tỉnh Đồng Tháp cùng 11 bị can khác để điều tra về các hành vi "trốn thuế” theo Điều 200, Bộ luật Hình sự và "mua bán trái phép hóa đơn” theo Điều 203, Bộ luật Hình sự.

Kết quả điều tra của cơ quan ANĐT Công an tỉnh cho thấy, lợi dụng các quy định của Nhà nước về đăng ký thành lập doanh nghiệp online, các đối tượng đã sử dụng nhiều giấy chứng minh nhân dân hoặc giấy chứng minh nhân dân giả để đăng ký thành lập doanh nghiệp; phát hành, sử dụng hóa đơn điện tử và các quy định của Nhà nước về khấu trừ thuế giá trị gia tăng để thực hiện hành vi "mua bán trái phép hóa đơn” và "trốn thuế”.

Tính từ năm 2020 đến tháng 9/2023, các đối tượng đã thành lập 64 công ty "ma” để xuất trái phép 140.024 hóa đơn điện tử. Trong đó, 76.561 hóa đơn xuất cho gần 9.000 cơ quan, doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân ở 63/63 tỉnh, thành phố trong cả nước với tổng số tiền hàng hóa, dịch vụ chưa thuế ghi trên hóa đơn hơn 3.216 tỷ đồng.

Trong vụ án này, đối với nhóm bị cáo có hành vi "mua bán hóa đơn trái phép” gồm: Nguyễn Văn Tuấn được hưởng lợi trái phép hơn 1,1 tỷ đồng; Lê Thanh Phúc được hưởng hơn 1,2 tỷ đồng; Nguyễn Hoài Sơn được hưởng gần 800 triệu đồng; Đường Trung Trực được hưởng hơn 2,1 tỷ đồng; Hồng Minh Đạt và Tưởng Thanh Tri cùng được hưởng trên 76 triệu đồng; Lương Văn Chiến được hưởng hơn 5,3 tỷ đồng; Huỳnh Thị Mỹ Hiệp được hưởng 3,5 triệu đồng; Nguyễn Thị Phương được hưởng hơn 86,2 triệu đồng.

Đối với nhóm bị cáo có hành vi "trốn thuế”, Hà Quang Hải đã thực hiện hành vi trốn thuế gây thiệt hại cho Nhà nước gần 12 tỷ đồng. Trong đó, Hải được hưởng trên 934 triệu đồng; Phạm Quang Quyết được hưởng hơn 1 tỷ đồng. Bị cáo Hà Phương Toàn có hành vi sử dụng hóa đơn chứng từ không hợp pháp để trốn thuế trên 1 tỷ đồng; Nguyễn Thị Mai thực hiện hành vi trốn thuế trên 490 triệu đồng, được hưởng 3,5 triệu đồng; Phạm Thị Tiến Lành thực hiện hành vi trốn thuế gây thiệt hại cho ngân sách trên 478 triệu đồng; Hà Thị Thủy thực hiện hành vi trốn thuế trên 478 triệu đồng. Đỗ Quang Thịnh ngoài hành vi mua bán hóa đơn trái phép còn trốn thuế trên 490 triệu đồng.

Với hành vi phạm tội nêu trên, sau khi xem xét toàn diện nội dung vụ án và vai trò của từng bị cáo, Hội đồng xét xử Tòa án nhân dân tỉnh đã tuyên phạt Nguyễn Văn Tuấn, Nguyễn Hoài Sơn, Đường Trung Trực cùng mức án 18 tháng tù; Lê Thanh Phúc, Hồng Minh Đạt, Tưởng Thanh Tri cùng mức 15 tháng tù; Lương Văn Chiến 12 tháng tù; Huỳnh Thị Mỹ Hiệp, Nguyễn Thị Phương, Đỗ Quang Thịnh cùng mức 12 tháng tù nhưng cho hưởng án treo về hành vi "mua bán hóa đơn trái phép”.

Bị cáo Hà Quang Hải bị xử phạt 30 tháng tù nhưng cho hưởng án treo; Phạm Quang Quyết 24 tháng tù nhưng cho hưởng án treo; Hà Thị Thủy và Nguyễn Thị Mai cùng bị xử phạt 12 tháng tù nhưng cho hưởng án treo; Hà Quang Toàn, Phạm Thị Tiến Lành, Đỗ Quang Thịnh cùng bị xử phạt 18 tháng tù nhưng cho hưởng án treo về tội "trốn thuế”. Riêng bị cáo Đỗ Quang Thịnh bị xử 2 tội danh "mua bán hóa đơn trái phép” và "trốn thuế”, tổng hình phạt 30 tháng tù nhưng cho hưởng án treo.

Hội đồng xét xử cũng đã tuyên truy thu số tiền các bị cáo được hưởng lợi trái phép.

P.V