Từ năm 2026, các công ty tiền mã hóa hoạt động tại Anh sẽ phải báo cáo từng giao dịch của khách hàng

Theo thông báo chính thức từ Cục Thuế và Hải quan Anh (HMRC) vào ngày 14/5 vừa qua, các doanh nghiệp cung cấp dịch vụ tiền mã hóa tại Vương quốc Anh sẽ có nghĩa vụ thu thập và báo cáo dữ liệu chi tiết từ mọi giao dịch và chuyển khoản của khách hàng, bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2026.

Yêu cầu báo cáo chi tiết và chế tài nghiêm ngặt

Cụ thể, các thông tin bắt buộc phải thu thập và báo cáo cho mỗi giao dịch bao gồm: họ tên đầy đủ, địa chỉ nhà và mã số thuế của người dùng. Bên cạnh đó, loại tiền mã hóa được sử dụng và số tiền chuyển đi cũng nằm trong danh mục thông tin cần được ghi nhận.

Không chỉ cá nhân, thông tin chi tiết về các công ty, quỹ tín thác và tổ chức từ thiện thực hiện giao dịch trên các nền tảng tiền mã hóa cũng sẽ phải được báo cáo đầy đủ cho HMRC.

Đáng chú ý, việc không tuân thủ hoặc báo cáo không chính xác có thể dẫn đến các hình phạt tài chính đáng kể, lên đến 300 bảng Anh (tương đương khoảng 398,4 USD) cho mỗi người dùng bị ảnh hưởng. HMRC cho biết, sẽ sớm cung cấp hướng dẫn chi tiết cho các công ty về cách thức tuân thủ các biện pháp mới này. Tuy nhiên, cơ quan này cũng khuyến khích các doanh nghiệp tiền mã hóa chủ động bắt đầu thu thập dữ liệu cần thiết ngay từ bây giờ để đảm bảo sự sẵn sàng khi quy định chính thức có hiệu lực. Theo hướng dẫn hiện tại của HMRC, các công ty chỉ cần báo cáo thông tin liên quan đến cư dân Anh hoặc công dân các quốc gia tham gia Khung báo cáo tài sản tiền điện tử (CARF).

Tích hợp tiêu chuẩn quốc tế và mục tiêu lớn hơn

Quy định mới này là một bước đi quan trọng của Vương quốc Anh trong việc tích hợp Khuôn khổ Báo cáo Tài sản Mã hóa (Crypto-Asset Reporting Framework - CARF) do Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) xây dựng. Mục tiêu chính là cải thiện tính minh bạch trong báo cáo thuế đối với các giao dịch tiền mã hóa, một lĩnh vực vốn được xem là phức tạp và tiềm ẩn nguy cơ thất thu thuế.

Những thay đổi này phản ánh rõ ràng mục tiêu của chính phủ Anh: thiết lập một khung quy định mạnh mẽ và toàn diện hơn cho ngành công nghiệp tài sản số. Điều này không chỉ nhằm hỗ trợ sự phát triển lành mạnh của ngành mà còn đảm bảo quyền lợi và sự bảo vệ cho người tiêu dùng.

Trước đó, vào cuối tháng 4, Bộ trưởng Tài chính Anh Rachel Reeves cũng đã giới thiệu một dự thảo luật nhằm đưa các sàn giao dịch tiền mã hóa, đơn vị lưu ký và các nhà môi giới-đại lý vào phạm vi quản lý chặt chẽ hơn. Mục tiêu của dự luật này là tăng cường khả năng chống lại các hoạt động lừa đảo và gian lận trong không gian tiền mã hóa.

Sự quan tâm của người dân Anh đối với tiền mã hóa cũng ngày càng tăng. Một nghiên cứu của Cơ quan Quản lý Tài chính Anh (FCA) công bố vào tháng 11 năm ngoái cho thấy, 12% người trưởng thành ở Anh sở hữu tiền mã hóa vào năm 2024, một sự gia tăng đáng kể so với con số 4% được ghi nhận vào năm 2021.

Cách tiếp cận khác biệt so với MiCA của Liên minh châu Âu

Động thái của Vương quốc Anh trong việc tích hợp các quy tắc tiền mã hóa vào khuôn khổ tài chính hiện có cho thấy một sự khác biệt nhất định so với cách tiếp cận của Liên minh châu Âu (EU). EU đã giới thiệu khuôn khổ Quy định về Thị trường Tài sản Mã hóa (MiCA) vào năm ngoái, một bộ quy tắc riêng biệt và toàn diện cho ngành này.

Trong khi đó, Anh không áp dụng MiCA mà tích hợp tiền mã hóa vào khung tài chính hiện có, chẳng hạn như Đạo luật Dịch vụ Tài chính và Thị trường 2023.

Theo nhận định từ MiCA Crypto Alliance, một trong những điểm khác biệt chính là việc Anh quốc có thể sẽ cho phép các đơn vị phát hành stablecoin nước ngoài hoạt động tại Anh mà không yêu cầu phải đăng ký theo các thủ tục tương tự như MiCA. Hơn nữa, dự kiến sẽ không có giới hạn về khối lượng giao dịch stablecoin tại Anh, trái ngược với cách tiếp cận của EU, nơi có thể áp đặt các biện pháp kiểm soát đối với các nhà phát hành stablecoin lớn để quản lý rủi ro hệ thống.

Cách tiếp cận này của Anh cho thấy nỗ lực cân bằng giữa việc kiểm soát rủi ro, đảm bảo tuân thủ thuế và việc duy trì một môi trường hấp dẫn cho các hoạt động kinh doanh và đổi mới trong lĩnh vực tài sản kỹ thuật số.

Các chuyên gia nhận định rằng, mặc dù các quy định mới có thể tạo ra những thách thức ngắn hạn cho các doanh nghiệp, nhưng về lâu dài, một khung pháp lý rõ ràng và mạnh mẽ sẽ giúp xây dựng niềm tin và thúc đẩy sự phát triển bền vững của thị trường.

Qui ÁNh