Hàng trăm giám đốc, kế toán trong đường dây mua bán hóa đơn hầu tòa

Ngày 6-1, TAND tỉnh Phú Thọ mở phiên tòa xét xử giai đoạn 2 đường dây mua bán hơn 1 triệu hóa đơn trái phép. Có 171 bị cáo bị xét xử về các tội trốn thuế, mua bán trái phép hóa đơn. Phiên tòa dự kiến diễn ra trong 14 ngày.

HĐXX gồm 5 người, do thẩm phán Nguyễn Quang Vũ làm chủ tọa phiên tòa. Tại phiên tòa, nhiều bị cáo xin vắng mặt, các điều tra viên và giám định viên được triệu tập đến phiên tòa cũng vắng mặt.

Tuy nhiên, HĐXX thông báo do phiên tòa diễn ra trong nhiều ngày, các bị cáo vắng mặt này sẽ có mặt trong quá trình thẩm vấn và tuyên án. Các điều tra viên, giám định viên sẽ được triệu tập trong quá trình xét xử.

Các bị cáo tại phiên tòa. Ảnh: N.A

Theo hồ sơ vụ án, trong thời gian từ tháng 12-2020 đến tháng 10-2022, Nguyễn Minh Tú (SN 1992, trú tại TP HCM) đã thông qua Nguyễn Thị Huế (SN 1988, trú tại Hà Nội) và 2 cá nhân tên Kiên, Vân (chưa xác định được nhân thân) mua 646 doanh nghiệp.

Tú đã trực tiếp hoặc sử dụng các đối tượng trung gian để bán hơn 1 triệu hóa đơn GTGT cho hơn 88.000 đơn vị, tổ chức với doanh số hơn 63.762 tỉ đồng.

Kết thúc điều tra, truy tố, TAND tỉnh Phú Thọ xét xử giai đoạn 1 vụ án tổng số 100 bị cáo trong đó có Nguyễn Minh Tú, nhiều đối tượng trung gian và 90 cá nhân là giám đốc, kế toán doanh nghiệp.

Vì số lượng đối tượng trung gian và đơn vị mua bán, sử dụng hóa đơn của Nguyễn Minh Tú rất lớn trên địa bàn cả nước, thời hạn điều tra vụ án đã hết nên CQĐT tách vụ án để điều tra, xử lý tiếp.

Đại diện VKS tại phiên tòa. Ảnh: N.A

Sau khi tách vụ án, kết quả điều tra thể hiện, trong thời gian từ tháng 4-2021 đến tháng 10-2022, bị cáo Nguyễn Thị Huế đã liên hệ mua 303 doanh nghiệp và làm các thủ tục theo yêu cầu của Nguyễn Minh Tú, rồi bán cho Tú với chi phí từ 50 triệu đến 60 triệu đồng mỗi doanh nghiệp.

Đồng thời, Nguyễn Minh Tú cũng thuê Huế làm thủ tục đăng ký hoạt động cho khoảng 200 doanh nghiệp do Tú mua trước đó nhưng đang ở tình trạng ngừng hoạt động, hoặc chưa đầy đủ thủ tục để hoạt động.

Sau khi thực hiện xong các thủ tục nêu trên, Huế đã chuyển lại các công ty cho Tú để Tú sử dụng bán trái phép hóa đơn.

Để tránh sự phát hiện của các cơ quan quản lý Nhà nước, Tú trao đổi và thống nhất với Huế về việc kê khai thuế cho các Công ty “ma” của Tú.

Với mục đích giảm số thuế phải nộp, Tú thống nhất với Huế kê khai giảm doanh số bán ra so với thực tế tổng doanh số hóa đơn GTGT khống đã phát hành, tự kê khai khống doanh số mua vào (thực tế không phát sinh doanh số mua vào) sao cho số thuế GTGT phải nộp dưới 10 triệu đồng.

Ngoài ra, khi thấy các công ty của Tú có dấu hiệu rủi ro, Huế đã thực hiện thủ tục chuyển địa chỉ kinh doanh, ngừng hoạt động, đóng mã số thuế. Theo thỏa thuận, để thực hiện các thủ tục nêu trên, Tú đã trả cho Huế tổng số tiền là 31 tỉ đồng.

VKS xác định bị cáo Huế đồng phạm và tích cực giúp sức cho Nguyễn Minh Tú thực hiện hành vi mua bán trái phép hóa đơn, hưởng lợi bất chính số tiền hơn 31 tỉ đồng.

Hội đồng xét xử vụ án. Ảnh: N.A

Ngoài ra, có 3 bị cáo là đối tượng trung gian mua bán, hàng trăm bị cáo là giám đốc, kế toán cùng bị xét xử về tội mua bán trái phép hóa đơn cùng với Nguyễn Minh Tú.

Trong số đó, Ngô Thị Lệ Thu bán 2.062 hóa đơn cho 228 đơn vị với tổng doanh số là hơn 108 tỉ đồng, hưởng lợi hơn 240 triệu đồng; Phạm Văn Tân bán 1.504 hóa đơn khống với doanh số hơn 87 tỉ đồng, hưởng lợi hơn 373 triệu đồng; Huỳnh Nguyễn Gia Huy bán 79 hóa đơn doanh số hơn 24 tỉ đồng, hưởng lợi hơn 46 triệu đồng.

CQĐT còn làm rõ hành vi trốn thuế của 9 bị cáo là giám đốc, người điều hành của các công ty.

Đơn cử, bị cáo Nguyễn Kim Hùng (giám đốc Công ty cổ phần Dasuka.THC) mua 109 hóa đơn GTGT khống của 14 công ty doanh số hơn 25 tỉ đồng, trốn thuế hơn 2 tỉ đồng.

Bị cáo Lê Gia Huy (Giám đốc Công ty Hưng Thịnh Phát) mua tổng số 73 hóa đơn GTGT khống của 8 công ty, doanh số hơn 21 tỉ đồng, trốn thuế hơn 1,8 tỉ đồng.

Để khắc phục hậu quả, tránh thất thoát ngân sách Nhà nước, sau khi vụ án xảy ra, Tổng cục Thuế đã ban hành văn bản chỉ đạo cơ quan thuế các địa phương rà soát, yêu cầu các đơn vị sử dụng hóa đơn do các công ty ma của Nguyễn Minh Tú phát hành thực hiện kê khai bổ sung, loại bỏ các hóa đơn đã được khấu trừ thuế.

Quá trình điều tra, CQĐT không có căn cứ xác định việc thông đồng giữa cán bộ quản lý thuế với Nguyễn Minh Tú để hưởng lợi, không có dấu hiệu phạm tội tại các cơ quan quản lý thuế.

Từ ngày 8-3-2024 đến ngày 13-3-2024, CQĐT ban hành 677 quyết định ủy thác điều tra cho 677 CQĐT cấp tỉnh, TP, quận, huyện để điều tra làm rõ hành vi mua bán hóa đơn, trốn thuế tại hơn 82.000 doanh nghiệp nhưng đến này chưa có đủ kết quả trả lời. CQĐT sẽ tiếp tục điều tra, xác minh để xử lý tiếp.

BÙI TRANG