Xét xử đường dây mua bán hóa đơn trái phép, trốn thuế hơn 170 tỷ đồng

Đây là vụ án có quy mô lớn, diễn ra trong thời gian dài với phương thức thủ đoạn tinh vi, liên quan đến nhiều tổ chức, cá nhân tại Đà Nẵng và các tỉnh, thành khác.

Theo cáo trạng, Nguyễn Khắc Điền được xác định giữ vai trò cầm đầu một đường dây mua bán hóa đơn trái phép tại TP. Hồ Chí Minh, hoạt động từ cuối năm 2020 đến khi bị phát hiện.

Nguyễn Khắc Điền thành lập 154 công ty “ma”, tổ chức bộ máy tinh vi với sự tham gia của nhiều đối tượng được phân chia nhiệm vụ rõ ràng, nhằm mục đích phát hành và mua bán hóa đơn không kèm theo giao dịch hàng hóa, dịch vụ thực tế.

Hỗ trợ cho Điền là các đồng phạm Trần Thật Thà, Nguyễn Thị Thu Hai, Nguyễn Tiến Đạt, Tạ Quốc Thái, cùng các đối tượng liên quan Nguyễn Thị Cẩm Linh, Võ Thành Trung, Nguyễn Đình Toàn, Cao Thị Nhi.

Trong đó, Nguyễn Huy Tường và Nguyễn Thị Cần Giang đóng vai trò môi giới, kết nối hoạt động mua bán hóa đơn giữa đường dây của Điền và các khách hàng có nhu cầu, trong đó có bị cáo Nguyễn Thị Mỹ Hậu.

Các bị cáo tại tòa.

Kết quả điều tra, đường dây do Nguyễn Khắc Điền điều hành đã xuất bán 71.678 tờ hóa đơn GTGT, ghi nhận doanh số chưa thuế lên tới 8.381.441.035.247 đồng. Số thuế GTGT thể hiện trên hóa đơn là 764.446.395.109 đồng, trong khi thực tế không phát sinh giao dịch. Từ hoạt động này, Điền thu lợi bất chính hơn 67 tỷ đồng.

Một đường dây khác do Lê Minh Châu (đã chết) tổ chức cũng hoạt động tại TP. Hồ Chí Minh từ năm 2019, với phương thức tương tự. Châu thành lập 106 công ty, thuê nhà làm văn phòng, phân công nhiều người hỗ trợ như Trần Văn Tân, Nguyễn Trần Cao Minh, Lê Hoàng Lịch, Nguyễn Thị Thu Thảo, Nguyễn Ngọc Phương Nghi, Trần Anh Văn để tổ chức phát hành hóa đơn trái phép. Hoàng Hải Thanh được xác định là người kết nối giữa đường dây của Châu với các đầu mối tiêu thụ hóa đơn, trong đó có Nguyễn Thị Mỹ Hậu và Đinh Thị Quỳnh Hương.

Đường dây của Châu đã xuất tổng cộng 62.117 tờ hóa đơn GTGT, với doanh số chưa thuế là 13.331.530.449.239 đồng, số thuế ghi trên hóa đơn lên tới 1.244.584.780.335 đồng. Do bị can Lê Minh Châu đã tử vong, cơ quan chức năng chưa xác định được toàn bộ lợi ích bất chính trong đường dây này.

Tại Đà Nẵng, Từ năm 2019, Đinh Thị Quỳnh Hương đã lợi dụng pháp nhân doanh nghiệp do mình thành lập tại Đà Nẵng để thực hiện hành vi xuất bán, mua và môi giới hóa đơn trái phép.

Hương đã xuất bán 470 tờ hóa đơn GTGT với tổng doanh số trước thuế gần 45,7 tỷ đồng; mua trái phép 36 tờ hóa đơn GTGT trị giá hơn 8,7 tỷ đồng; và môi giới bán 907 tờ hóa đơn với tổng doanh số trước thuế lên tới 780,4 tỷ đồng. Hành vi này giúp Hương thu lợi bất chính gần 9 tỷ đồng.

Luật sư tham gia bào chữa cho các bị cáo.

Cũng với hình thức tương tự, từ năm 2020, Nguyễn Thị Mỹ Hậu đứng ra thành lập 6 công ty hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, sử dụng các pháp nhân này để xuất bán trái phép hóa đơn GTGT cho nhiều doanh nghiệp trong và ngoài thành phố.

Hậu đã xuất bán 999 tờ hóa đơn với tổng doanh số trước thuế hơn 270,6 tỷ đồng và mua 716 tờ hóa đơn GTGT đầu vào trị giá hơn 323 tỷ đồng. Quá trình hoạt động có sự giúp sức thường xuyên của bị cáo Nguyễn Thị Điền. Tổng số tiền mà Nguyễn Thị Mỹ Hậu thu lợi bất chính là gần 3,7 tỷ đồng.

Không chỉ dừng ở hoạt động mua bán hóa đơn, các bị cáo còn sử dụng các hóa đơn đầu vào trái phép để kê khai thuế GTGT, làm giảm số tiền thuế phải nộp. Hành vi này cấu thành tội trốn thuế và gây thiệt hại đặc biệt nghiêm trọng cho ngân sách Nhà nước.

Cơ quan tố tụng xác định, 15 bị cáo gồm Lộc Văn Cành, Lê Thị Thu Hiền, Trần Văn Thường, Trần Thị Thu Thủy, Nguyễn Anh Khoa, Triệu Văn Thắng, Trương Ngọc Hiếu, Hồ Văn Quỳnh, Võ Văn Công, Héng Tấn Đạt, Lê Thị Xuyến, Bùi Thị Thúy Ánh, Trần Thị Thu Yến, Phạm Như Ngọc Mai và Phùng Hán Minh đã có hành vi mua hóa đơn trái phép từ các đường dây do Hương, Hậu, Nguyễn Khắc Điền và Lê Minh Châu điều hành, sử dụng để kê khai khống, trốn thuế với tổng số tiền bị thất thu hơn 88,7 tỷ đồng.

Toàn cảnh phiên tòa.

Ngoài các bị cáo là cá nhân, phiên tòa lần này còn xét xử 8 pháp nhân thương mại gồm: Công ty TNHH MTV Lộc Gia Vĩnh Phúc, Công ty TNHH Đầu tư và Phát triển Xây dựng LG-CONS, Công ty TNHH MTV Xây dựng và Thương mại Đức Duy Ngọc, Công ty Cổ phần Infrasol, Công ty TNHH Đầu tư, Xây dựng và Thương mại Triệu An, Công ty TNHH Xây dựng Trương Lê Phát, Công ty TNHH Tư vấn và Xây dựng Phong Chương và Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ Nam Thiên Trí.

Các pháp nhân này đều bị cáo buộc đã mua hóa đơn GTGT đầu vào trái phép để kê khai thuế, qua đó trốn thuế tổng cộng hơn 82,1 tỷ đồng, phục vụ cho lợi ích hoạt động của doanh nghiệp.

Với số lượng bị cáo đông, hành vi phạm tội đa dạng, diễn ra trên phạm vi rộng và gây hậu quả lớn về kinh tế, phiên tòa đang thu hút sự quan tâm đặc biệt.

Vụ án dự kiến xét xử từ nay đến hết ngày 27/6/2025.

Trang Trần