Nợ vay của Everland tăng mạnh dù dư dả tiền mặt

Kết quả kinh doanh nhiều điểm sáng

CTCP Tập đoàn Everland vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý IV/2024 với nhiều điểm sáng.

Cụ thể, doanh thu thuần quý IV/2024 của Everland chỉ tăng nhẹ 4% so với cùng kỳ, lên hơn 230 tỷ đồng, nhưng lãi ròng tăng tới 72%, đạt 5,5 tỷ đồng. Công ty cho biết, tình hình kinh tế vĩ mô quý IV/2024 thuận lợi, các chính sách hỗ trợ của Chính phủ tiếp tục phát huy hiệu quả, trong đó có chính sách áp dụng thuế suất VAT 8% và duy trì trần lãi suất tín dụng, tỷ lệ lạm phát ở mức thấp, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp. Everland và các công ty con đã đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, tiết giảm chi phí giúp lợi nhuận tăng.

Lũy kế cả năm 2024, Everland ghi nhận doanh thu thuần hơn 1.192 tỷ đồng, tăng 9%; lợi nhuận sau thuế 43 tỷ đồng, tăng 37% so với năm 2023.

So với chỉ tiêu đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua (doanh thu 1.250 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế 95 tỷ đồng), Everland mới thực hiện được 97% chỉ tiêu doanh thu và 45% chỉ tiêu lợi nhuận. Tuy nhiên, đây là mức lợi nhuận cao nhất kể từ khi doanh nghiệp này công bố báo cáo tài chính đến nay.

Điểm sáng trong kết quả kinh doanh năm 2024 của Everland là doanh thu từ hoạt động tài chính đạt 22,7 tỷ đồng, tăng gần gấp đôi so với năm 2023. Trong khi đó, chi phí bán hàng của Công ty giảm mạnh, từ 6,7 tỷ năm 2023 xuống còn 3,6 tỷ đồng năm 2024.

Nợ vay tăng mạnh

Cũng theo báo cáo tài chính quý IV/2024 của Everland, tổng tài sản tính tới ngày 31/12/2024 của Công ty đạt hơn 4.900 tỷ đồng, tăng 36% so với đầu năm. Trong đó, lượng tiền và tương đương tiền tăng mạnh, lên 471,2 tỷ đồng, gấp 3,6 lần đầu năm. Đây là các khoản gửi tiết kiệm của công ty mẹ và các công ty con. Ngoài ra, Everland còn có 193,6 tỷ đồng đầu tư tài chính ngắn hạn, là các khoản tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn ngắn; 15 tỷ đồng đầu tư trái phiếu dài hạn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn.

Cũng trong danh mục tổng tài sản, hàng tồn kho ghi nhận tăng 78%, lên 1.620 tỷ đồng. Trong đó, phần lớn là đầu tư xây dựng hạ tầng dự án bất động sản để kinh doanh.

Cụ thể, Dự án Tổ hợp du lịch, nghỉ dưỡng và giải trí Crystal Holidays Harbour Vân Đồn tại tỉnh Quảng Ninh ghi nhận giá trị 1.301 tỷ đồng (dự án này có quy mô sử dụng đất 2,6 ha, tổng vốn đầu tư 5.643 tỷ đồng); Dự án Tổ hợp thương mại dịch vụ và du lịch nghỉ dưỡng Xuân Đài Bay tại khu phố An Thạnh (phường Xuân Đài, thị xã Sông Cầu, tỉnh Phú Yên) đã đầu tư hơn 97 tỷ đồng; Dự án Đầu tư xây dựng khu nghỉ dưỡng Vũng Lắm (tỉnh Phú Yên) đã đầu tư gần 109 tỷ đồng.

Một khoản mục khác cũng đáng lưu ý trong tài sản của Everland là phải thu ngắn hạn khác đối với Công ty liên doanh TNHH Phát triển đô thị mới An Khánh. Giá trị ghi nhận tại dự án này lên tới 637,5 tỷ đồng, không thay đổi so với đầu kỳ.

Everland cho biết, đây là khoản tiền Công ty đặt cọc theo hợp đồng ngày 11/8/2023 để thực hiện nhận chuyển nhượng một phần Dự án Khu đô thị mới Bắc An Khánh (huyện Hoài Đức, Hà Nội) tại ô đất HH5. Dự án có tên thương mại Sky Lumiere

Center, đã có giấy chứng nhận đầu tư và được phê duyệt đồ án quy hoạch 1/500, chủ đầu tư đã được Nhà nước giao đất thực hiện, đã hoàn thành các nghĩa vụ tài chính.

Ô đất này có diện tích 48.452 m2, giá trị tham gia của Everland là 750 tỷ đồng, tổng diện tích sàn xây dựng là 194.592 m2, hiện trạng là đất trống. Tại đây, Everland sẽ xây dựng công trình hỗn hợp, chức năng cộng cộng - thương mại - dịch vụ - văn phòng - nhà ở. Ngoài Everland, còn có 10 doanh nghiệp khác tham gia dự án này.

Dù dư dả tiền mặt, nhưng báo cáo tài chính cho thấy, nợ phải trả của Everland tại ngày 31/12/2024 lên tới hơn 2.046 tỷ đồng, tăng 110% so với đầu năm. Công ty ghi nhận 1.132 tỷ đồng vay và nợ thuê tài chính, tăng hơn 530 tỷ đồng so với đầu năm, chủ yếu là vay dài hạn. Theo thuyết minh báo cáo tài chính, các khoản vay này đều là để thanh toán cho các nhà cung cấp của Công ty, đặt cọc hợp đồng dự án và để đầu tư xây dựng.

Đáng chú ý, khoản người mua trả tiền trước đã tăng gấp hơn 3 lần, từ 204 tỷ đồng lên hơn 650 tỷ đồng vào cuối kỳ. Sự gia tăng này chủ yếu nhờ lượng khách hàng ký hợp đồng mua bán căn hộ tại Dự án Tổ hợp du lịch, nghỉ dưỡng và giải trí Crystal Holidays Harbour Vân Đồn. Tính đến cuối năm 2024, tổng giá trị hợp đồng mua bán căn hộ đã ký tại dự án này đạt 1.454 tỷ đồng.

Vốn chủ sở hữu của Everland tại ngày 31/12/2024 đạt 2.152,5 tỷ đồng, không thay đổi so với đầu kỳ. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy kế là 112,3 tỷ đồng.

Kỳ Thành