Mở phiên tòa xét xử vợ chồng Tổng giám đốc Nguyễn Đăng Thuyết

Ngày 25-3, TAND TP Hà Nội mở phiên tòa xét xử vợ chồng Tổng giám đốc Công ty Thành An Nguyễn Đăng Thuyết cùng 36 bị cáo khác trong vụ án mua bán hóa đơn gây thiệt hại 743 tỉ đồng.

Vụ án xảy ra tại Công ty TNHH Thành An Hà Nội, Công ty TNHH thiết bị y tế Danh, Công ty TNHH thiết bị y tế Tràng Thi và các đơn vị liên quan. Trong đó, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết (Tổng giám đốc Công ty TNHH Thành An, hiện đang bỏ trốn), Nguyễn Nhật Linh (vợ Thuyết) và 5 đồng phạm khác bị truy tố về tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng.

Có 32 bị can khác bị đề nghị truy tố tội in, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước.

Các bị cáo tại phiên tòa. Ảnh: Hoàng Huy

Theo cáo trạng, ông Thuyết thành lập Công ty Thành An năm 2001, hoạt động trong lĩnh vực nhập khẩu, phân phối vật tư tiêu hao, trang thiết bị y tế. Năm 2011-2012, ông Thuyết thành lập tiếp Công ty TNHH Thiết bị Danh, Công ty TNHH Thiết bị Tràng Thi, cùng kinh doanh vật tư y tế, đấu thầu cung cấp cho các bệnh viện, cơ sở y tế trên toàn quốc.

Từ năm 2017-2022, với động cơ che giấu lợi nhuận thực tế nhằm thu lợi bất chính, bị cáo Nguyễn Đăng Thuyết cùng vợ là Nguyễn Nhật Linh đã chỉ đạo nhân viên lập, sử dụng hai hệ thống sổ sách kế toán trong một kỳ kế toán nhằm khai man số liệu các khoản thu, chi tài chính.

Trong đó, hệ thống sổ nội bộ do Đỗ Thị Hoa (kế toán trưởng Công ty Thành An) quản lý và hệ thống sổ kế toán tài chính thuế FAST do Nguyễn Thị Hòa và Bùi Thị Mai Hương (Kế toán trưởng Công ty Danh) trực tiếp quản lý.

Ngoài ra, các bị cáo còn lập báo cáo tài chính không đúng thực tế kết quả kinh doanh, ký hợp đồng mua bán hàng khống, mua hóa đơn đầu vào của 110 công ty, hộ kinh doanh cá thể để hạch toán tăng giá vốn hàng hóa, tăng chi phí, giảm lợi nhuận thực tế.

Để kiểm soát dòng tiền thu, chi, ông Thuyết yêu cầu các cá nhân đại diện pháp luật 3 công ty trên ủy quyền cho mình trực tiếp ký chủ tài khoản trên các chứng từ ngân hàng. Từ tháng 1-2019 đến năm 2022, Thuyết giao cho vợ là Nguyễn Nhật Linh ký chủ tài khoản.

Nhằm che giấu số liệu kế toán, Nguyễn Đăng Thuyết cũng chỉ đạo kế toán mua hóa đơn khống để hạch toán tăng giá vốn, tăng chi phí hàng hóa của 3 Công ty.

Theo chỉ đạo của Thuyết, từ năm 2017-2022, Hòa và Hương đã duy trì việc mua hóa đơn khống của các công ty, hộ kinh doanh cá thể để hạch toán.

Theo đó, Hòa lập bảng dự tính số tiền thuế phải nộp trong năm, đề xuất mức phí mua hóa đơn khống, trình Thuyết duyệt (từ tháng 9-2019 đến năm 2022 trình Nguyễn Nhật Linh duyệt). Sau khi được duyệt mức phí, Hòa và Hương liên hệ, thỏa thuận với các đầu mối có công ty/hộ kinh doanh để mua hóa đơn khống.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an xác định từ năm 2017 đến 2022, Hòa, Hương đã mua 19.167 hóa đơn khống (mặt hàng là danh mục vật tư y tế) của 110 công ty/hộ kinh doanh. Tổng giá trị tiền hàng trước thuế là hơn 3.689 tỉ đồng, thuế VAT là 75 tỉ đồng, tổng số tiền hàng sau thuế là 3.765 tỉ đồng, tổng chi phí mua hóa đơn là 257 tỉ đồng.

Kết quả trích xuất từ hệ thống phần mềm FAST (nội bộ tại 3 Công ty Thành An, Danh, Tràng Thi) thể hiện từ năm 2017 - năm 2022, tổng tài sản và tổng nguồn vốn là hơn 12.828 đồng; tổng lợi nhuận trước thuế là 2.655 tỉ đồng; tổng lợi nhuận sau thuế là 2.563 tỉ đồng.

BÙI TRANG