Công an TP Dĩ An (Bình Dương): Kết luận điều tra bổ sung vụ án xảy ra tại Công ty Tân Tân

Các bị can trong vụ án.

Bị can Tân thừa nhận báo cáo tài chính không đúng luật

Trong vụ án này, ông Trần Quốc Tân (SN 1963, cựu Chủ tịch HĐQT, cựu Giám đốc Cty Tân Tân) bị xét xử 2 tội danh “Trốn thuế” và “Không chấp hành án”; ông Trần Quốc Tuấn (SN 1968, thành viên HĐQT Cty) bị xét xử về tội “Không chấp hành án”.

Trước đó, ngày 30/9/2024, TAND Dĩ An mở phiên sơ thẩm và trả hồ sơ điều tra bổ sung 14 vấn đề; yêu cầu làm rõ thêm dấu hiệu của các tội danh “Tham ô”, “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”, “Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức” và một số đồng phạm trong vụ án “Trốn thuế” và “Không chấp hành án”.

KLĐT xác định với các cá nhân bị điều tra vì có dấu hiệu đồng phạm về hành vi “Trốn thuế”, bà Phan Thị Thuần được xác định làm việc đến tháng 10/2012. Các phiếu thu tiền cho thuê nhà, xưởng và kho của Cty Tân Tân từ tháng 4/2015 - 7/2020 do bà Thuần ký lập vì được ông Tân nhờ để hợp thức hóa giấy tờ, bà Thuần không biết gì về việc trốn thuế.

Bà Trần Thị Kim Điệp là em ruột ông Tân, làm việc đến 2012. Bà Điệp ký lập phiếu chi tiền của Cty Tân Tân từ 2015 - 2020 là do ông Tân nhờ ký để trả nợ tiền cho nhà cung cấp nguyên liệu trước đây. Bà Điệp chỉ ký chi, còn chi trả cho ai, chi bao nhiêu thì bà Điệp không biết.

Bà Dương Thị Thanh Hòa được Cty Tân Tân ủy quyền đến Cục Thuế nhận thông báo về đưa lại cho ông Tân. Bà Mai Thị Thanh Trúc làm việc đến tháng 4/2013, ký tên giúp ông Tân vào các phiếu chi để trả nợ cho nhà cung cấp và không biết gì về hành vi trốn thuế.

Với những người khác, KLĐT cho biết công an chưa xác định được hiện nay làm gì, ở đâu, nên chưa làm việc được.

Về số tiền điện năm 2015 - 2016, thời điểm này, dù đã cho Cty con trai thuê nhà xưởng, nhưng điện kế vẫn đứng tên Cty Tân Tân nên ông Tân đã “trả giúp”.

Với báo cáo tài chính từ 2015 - 2022 được lập vào năm 2023, ông Tân thuê dịch vụ và đến nay không nhớ là thuê ở đâu. Ông Tân thừa nhận báo cáo tài chính không đúng quy định pháp luật; làm không đúng theo từng năm; cũng không thông qua HĐQT Cty.

Bị cưỡng chế con dấu, ông Tân không giao mà khi bị mất thì làm lại và dùng con dấu có chữ “TX Dĩ An” đóng vào các báo cáo tài chính, ông Tân khai là để trình cho các cơ quan tố tụng xem xét, đánh giá, phân tích về hành vi vi phạm của ông.

Số tiền cho thuê nhà xưởng, Cty Tân Tân đã dùng để trả nợ cho các nhà cung cấp nguyên liệu cho Cty sản xuất.

CQĐT vẫn giữ nguyên quan điểm như trước đây. Với hành vi của ông Tân, ông Tuấn và bà Châu Ngọc Phụng bị tố cáo “Tham ô”, tài liệu chứng cứ do ông Lê Hồng Phương (Giám đốc mới của Cty Tân Tân) đưa ra “chưa đủ căn cứ xem xét giải quyết”.

Kết luận điều tra bổ sung của Công an TP Dĩ An. (Ảnh trong bài: Bùi Yên)

Luật sư cho rằng còn một số vấn đề cần tiếp tục làm rõ

Luật sư Huỳnh Phước Hiệp (Đoàn LS TP HCM), bảo vệ quyền lợi cho Cty Tân Tân cho rằng: “Toàn bộ số tiền thu được từ việc cho thuê nhà, xưởng và kho được tiêu thụ đúng bằng số tiền chi ra. Tại sao có sự trùng khớp về tiền thu và tiền chi này?”.

“Ông Tân khai không nhận lương của Cty Tân Tân và tất cả các cá nhân đều khai Cty Tân Tân không hoạt động từ 2012, nhưng theo báo cáo tài chính, sổ quỹ tiền mặt thì từ 2015 - 2022, hàng tháng vẫn chi trả tiền lương với tổng số hàng trăm triệu đồng, thậm chí có cả tiền trợ cấp thất nghiệp. Cơ quan chức năng cần làm rõ trả tiền lương này cho ai?”

“Ông Tân khai trả tiền cho những nhà cung cấp nguyên liệu. Trong sổ quỹ tiền mặt, một số DN được Cty Tân Tân chi tiền liên tục, nhiều lần, hàng tháng từ 2015 – 2020. Vì vậy CQĐT cần làm rõ những khoản nợ này có thật hay không? Chứng từ về số tiền nợ này ra sao? Tại sao trả nợ từng tháng, từng năm và kéo dài nhiều năm?”.

Cũng theo LS Hiệp, về số tiền điện năm 2015 - 2016, nếu nói cấn trừ vào tiền sửa chữa thì cần thu thập được hồ sơ sửa chữa, hóa đơn chứng từ sửa chữa là bao nhiêu?

Theo KLĐT, “số tiền mặt 1,313 tỷ đồng có nội dung nhập vào tài khoản theo báo cáo tài chính năm 2015 nhập vào khoản nào. Ông Tân trình bày báo cáo tài chính 2015 ông thuê người làm thể hiện nhập tiền mặt vào tài khoản Cty Tân Tân nhiều lần với số tiền nêu trên là không chính xác”.

Theo LS Hiệp, với số tiền mặt 1,313 tỷ đồng này, cần xác định đi đâu? Dùng vào mục đích nào? Vì số tiền này được trừ trực tiếp vào tiền cho thuê nhà, xưởng, kho nên cần phải được làm rõ. Nếu ông Tân không giải trình được thì hành vi có dấu hiệu của tội “Tham ô”.

Bùi Yên