Chuyển hồ sơ PNJ với sai phạm trong kinh doanh vàng sang Bộ Công an

Theo Thông báo số 1002/TB-TTNH4 ban hành ngày 30.5.2025, cuộc thanh tra được tiến hành theo Quyết định số 324/QĐ-TTGSNH2 ngày 17.5.2024 của Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng. Ngày 23.5.2025, Chánh Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (Ngân hàng nhà nước) đã ký ban hành Kết luận thanh tra số 24/KL-TTNH4, làm rõ thực trạng chấp hành quy định pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng, phòng, chống rửa tiền và chế độ kế toán thuế tại Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ).

Chánh Thanh tra Ngân hàng nhà nước đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với PNJ với tổng số tiền là 1,34 tỉ đồng.

Chánh Thanh tra Ngân hàng nhà nước ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với PNJ với tổng số tiền 1,34 tỉ đồng

Kết luận cho thấy, công ty PNJ cơ bản chấp hành các quy định pháp luật trong kinh doanh vàng miếng, thực hiện chế độ báo cáo số liệu mua bán vàng, niêm yết giá mua bán theo quy định và có chuyển biến tích cực trong việc phòng, chống rửa tiền. Tuy nhiên, bên cạnh những mặt đạt được, doanh nghiệp này còn tồn tại nhiều vi phạm và thiếu sót đáng chú ý.

Theo kết luận, PNJ vi phạm chế độ báo cáo trong hoạt động mua bán vàng miếng, có dấu hiệu đưa thông tin gây nhầm lẫn về sản phẩm, hàng hóa nhằm thu hút khách hàng của doanh nghiệp khác – hành vi liên quan đến cạnh tranh không lành mạnh. Ngoài ra, công ty cũng có dấu hiệu vi phạm quy định về nhãn hàng hóa đối với vàng trang sức, mỹ nghệ. Kết quả xác minh còn cho thấy có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế, và Ngân hàng nhà nước đã có văn bản chuyển thông tin sang cơ quan có thẩm quyền để xem xét, xử lý theo quy định.

Trong lĩnh vực phòng, chống rửa tiền, PNJ vi phạm nhiều quy định như: ban hành quy định nội bộ không đầy đủ; không phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro; báo cáo không đủ nội dung theo quy định; không báo cáo các giao dịch có giá trị lớn liên quan đến hoạt động kinh doanh vàng; không thực hiện kiểm toán nội bộ về phòng, chống rửa tiền; chưa có quy định về phong tỏa tài khoản, tạm giữ tài sản và nhiều thiếu sót khác trong việc nhận biết, cập nhật thông tin khách hàng cũng như xác định chủ sở hữu hưởng lợi.

Về kế toán, lập hóa đơn, chứng từ và nghĩa vụ thuế, PNJ bị xác định có hành vi lập hóa đơn không đúng thời điểm, một số giao dịch thiếu thông tin hoặc có thể không phải là số CMND/CCCD thật của khách hàng trên Bảng kê 01/TNDN.

Chuyển thông tin có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự của PNJ sang Bộ Công an

Ngay sau khi kết thúc thanh tra trực tiếp, Ngân hàng nhà nước đã chuyển thông tin liên quan đến dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự trong việc sử dụng hóa đơn, chứng từ kế toán và thuế tại PNJ sang Bộ Công an để xác minh, điều tra, xử lý theo quy định.

Đồng thời, Chánh Thanh tra Ngân hàng nhà nước cũng đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với PNJ với tổng số tiền là 1,34 tỉ đồng. Các hành vi bị xử phạt bao gồm vi phạm quy định về chế độ thông tin báo cáo mua bán vàng miếng và hoạt động phòng, chống rửa tiền.

Thanh tra Ngân hàng nhà nước yêu cầu PNJ chấn chỉnh việc chấp hành chưa nghiêm túc quy định pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng, chấm dứt ngay các hành vi vi phạm hành chính, nghiêm túc thực hiện đúng chế độ thông tin báo cáo, khắc phục và chỉnh sửa các vi phạm trong công tác phòng, chống rửa tiền cũng như các nghĩa vụ về thuế.

Kết luận thanh tra cũng nêu rõ nguyên nhân các vi phạm xuất phát từ việc người đại diện theo pháp luật, lãnh đạo và nhân viên PNJ chưa nghiêm túc chấp hành quy định pháp luật trong các lĩnh vực được thanh tra.