Xử 'bà trùm' xuất gần 35.000 hóa đơn khống, giá trị hơn 4.400 tỷ đồng

Hôm nay (3/7), TAND TPHCM mở phiên xét xử sơ thẩm đối với bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang (50 tuổi, ngụ quận Bình Thạnh), Hoàng Ngọc Phượng Trân (em ruột của Trang) và 37 đồng phạm về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn" và “Trốn thuế”.

Phiên tòa diễn ra từ ngày 3-8/7, do thẩm phán Ngô Ngọc Thắng làm chủ tọa.

Các bị cáo tại tòa. Ảnh: Đ.N.

Theo truy tố, ngày 9/3/2023, khi tuần tra trên tuyến đường Trần Hữu Trang (quận Phú Nhuận), lực lượng chức năng phát hiện đối tượng Mạc Trí Minh có biểu hiện nghi vấn nên yêu cầu dừng xe để kiểm tra.

Minh khai nhận đang đi giao hồ sơ, tài liệu giúp Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang. Qua lời khai và các tài liệu, chứng từ thu giữ của Minh, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an TPHCM đã đồng loạt triển khai kiểm tra, bắt giữ các đối tượng có liên quan.

Tiến hành khám xét 9 địa điểm trên địa bàn TPHCM, Bình Dương và Đồng Nai, công an đã thu giữ 70 con dấu doanh nghiệp, nhiều ổ cứng máy vi tính, điện thoại di động, một số lượng lớn hóa đơn, chứng từ ghi khống nội dung, trị giá.

Tại cơ quan công an, Trang khai nhận bắt đầu mua bán hóa đơn khống từ tháng 4/2017.

Để thực hiện hành vi phạm tội, Trang sử dụng thông tin chứng minh nhân dân của người thân hoặc mua chứng minh nhân dân, căn cước công dân ở các tiệm cầm đồ để thành lập nhiều "công ty ma". Trang cũng mua lại những công ty lập ra nhưng không hoạt động. Sau đó, đối tượng này thuê Ngô Thị Bích Thủy làm dịch vụ thành lập pháp nhân mới, thay đổi pháp nhân không hoạt động mua lại trước đó nhằm mục đích mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống, thu lợi bất chính.

Đồng thời, Trang thuê người hoặc sử dụng chứng minh nhân dân, căn cước công dân giả để đứng tên thành lập hàng loạt công ty “ma” tại TPHCM và Đồng Nai. Trang còn lôi kéo người thân, bạn bè, người quen vào đường dây mua bán hóa đơn trên và phân công nhiệm vụ, vai trò cho từng người rất chặt chẽ.

Tiếp đó, Trang lên mạng tìm khách hàng rồi chào bán hóa đơn GTGT ghi khống nội dung, với mức giá thỏa thuận là 1,5-2% trên trị giá hóa đơn chưa thuế. Sau khi chốt với khách hàng, Trang đưa thông tin để Hoàng Ngọc Phượng Trân trực tiếp soạn thảo hợp đồng, xuất hóa đơn.

Trang cũng giao cho em gái trực tiếp quản lý con dấu các công ty “ma”, chữ ký số, mở tài khoản, quản lý tài khoản và chủ động giao dịch chuyển khoản, thanh toán…

Để tránh bị phát hiện, mỗi pháp nhân "ma" xuất hóa đơn khống khoảng 3-4 tháng thì Trang sẽ đóng mã số thuế, ngưng giao dịch. Bên cạnh đó, Trang kết nối và sử dụng các kế toán chuyên làm dịch vụ trọn gói - từ đăng ký thuế, kê khai báo cáo, tự cân đối doanh số đầu ra, đầu vào tương ứng với hóa đơn khống xuất bán.

Theo điều tra, Trang đã mua lại 21 pháp nhân, lập mới 20 pháp nhân tại các quận, huyện tại TPHCM và Đồng Nai. Tất cả 41 pháp nhân này đều không hoạt động thực, chỉ sử dụng để xuất khống hóa đơn.

Các công ty “ma” của Trang đã xuất khống hơn 35.000 hóa đơn GTGT cho 6.476 cá nhân, tổ chức khác nhau trên 51 tỉnh thành. Tổng giá trị hàng hóa, dịch vụ có giá trị trên hóa đơn sau thuế GTGT hơn 4.424 tỷ đồng.

Thanh Phương