Bắt kế toán giúp 3 doanh nghiệp trốn thuế gần 80 tỷ đồng

Cơ quan An ninh điều tra, Công an tỉnh Quảng Trị vừa ra quyết định khởi tố vụ án liên quan đến hành vi trốn thuế xảy ra tại 3 công ty TNHH có trụ sở tại xã Lao Bảo và xã Hải Lăng. Đồng thời, cơ quan công an đã khởi tố bị can, bắt tạm giam Nguyễn Khương Hoàng (SN 1976, trú tại khối 3B, xã Khe Sanh, tỉnh Quảng Trị) về tội “Trốn thuế” quy định tại khoản 3, Điều 200 Bộ luật Hình sự.

Kết quả điều tra ban đầu xác định, Công ty TNHH 79 Thịnh Phát trốn thuế hơn 47,3 tỷ đồng, Công ty TNHH LB Phú Trọng trốn thuế gần 32 tỷ đồng, còn Công ty TNHH Giang Hiền Quảng Trị trốn thuế khoảng 303 triệu đồng.

Nguyễn Khương Hoàng đã giúp 3 công ty trốn thuế với số tiền gần 80 tỷ đồng

Theo hồ sơ, năm 2022, quá trình xác minh tại Công ty TNHH MTV Tân Triều T&P (thôn Nam Xuân Đức, xã Lao Bảo), cơ quan chức năng phát hiện kế toán của công ty là Nguyễn Khương Hoàng có dấu hiệu vi phạm. Hoàng không chỉ phụ trách kế toán cho Công ty Tân Triều mà còn cung cấp dịch vụ cho nhiều doanh nghiệp khác liên quan hoạt động nhập khẩu, buôn bán động vật sống (trâu, bò, lợn).

Mặc dù biết rõ các doanh nghiệp này bán hàng nhập khẩu cho cá nhân là đối tượng phải kê khai và nộp thuế giá trị gia tăng (GTGT) 5%, Hoàng vẫn chỉ đạo và hướng dẫn lập hồ sơ khống. Cụ thể, đối tượng này đã hợp thức hóa giao dịch bằng cách ký hợp đồng mua bán khống giữa các doanh nghiệp, xuất hóa đơn ghi thuế suất 0% nhằm né tránh nghĩa vụ nộp thuế.

Để hoàn tất thủ tục, Hoàng còn sử dụng chứng từ nộp tiền, ghi nội dung “thanh toán thay công ty” để hợp thức việc hạch toán và kê khai thuế. Thủ đoạn này đã khiến cơ quan thuế xác định ba doanh nghiệp trên trốn thuế với tổng số tiền lên tới gần 80 tỷ đồng.

Theo quy định hiện hành, các doanh nghiệp, hợp tác xã nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ khi bán sản phẩm trồng trọt, chăn nuôi, thủy sản, hải sản chưa qua chế biến cho doanh nghiệp, hợp tác xã ở khâu kinh doanh thương mại thì không phải kê khai, tính thuế. Tuy nhiên, khi bán cho hộ kinh doanh, cá nhân hoặc các tổ chức khác, doanh nghiệp phải kê khai và nộp thuế GTGT với mức thuế suất 5%.

Hiện vụ án đang tiếp tục được Cơ quan An ninh điều tra mở rộng điều tra, làm rõ trách nhiệm của các cá nhân, tổ chức liên quan.

Phùng Xuân